So funktioniert die fiktive Abrechnung
Nach einem unverschuldeten Unfall entscheiden Sie, was mit dem Geld passiert. Sie können reparieren lassen, selbst reparieren, günstiger reparieren lassen oder den Schaden gar nicht beheben. Das Gesetz (§ 249 Abs. 2 BGB) gibt Ihnen das Recht, statt der Reparatur den dafür erforderlichen Geldbetrag zu verlangen. Grundlage ist das Gutachten: Die dort kalkulierten Reparaturkosten werden ohne Mehrwertsteuer ausgezahlt.
Zusätzlich erhalten Sie auch bei fiktiver Abrechnung die merkantile Wertminderung, die Gutachterkosten, die Unkostenpauschale und, falls das Fahrzeug nicht fahrbereit war, Nutzungsausfall für die Zeit bis zur Fahrbereitschaft.
Was abgezogen wird
- Mehrwertsteuer: Sie wird nur erstattet, wenn sie tatsächlich anfällt. Bei fiktiver Abrechnung also nicht. Bei 3.000 Euro Bruttoreparaturkosten erhalten Sie rund 2.520 Euro netto.
- Verweis auf freie Werkstatt: Die Versicherung darf Sie auf eine günstigere, gleichwertige freie Werkstatt in Ihrer Nähe verweisen und die Stundensätze entsprechend kürzen. Das gilt nicht, wenn Ihr Fahrzeug jünger als drei Jahre ist oder bisher stets in einer Markenwerkstatt gewartet wurde.
- UPE-Aufschläge und Verbringungskosten: Diese Positionen werden bei fiktiver Abrechnung häufig gekürzt, wenn sie in der Region nicht üblich sind. Wir kalkulieren so, wie es in Hamburg und Schleswig-Holstein tatsächlich abgerechnet wird.
Die Grenzen
Fiktiv abgerechnet werden darf nur bis zur Höhe des Wiederbeschaffungswerts abzüglich Restwert. Liegen die Reparaturkosten darüber, wird nach Totalschaden abgerechnet. Die 130-Prozent-Regel gilt nur bei tatsächlich durchgeführter, fachgerechter Reparatur, nicht bei fiktiver Abrechnung.
Beispiel: Reparaturkosten laut Gutachten 4.200 Euro brutto, Wiederbeschaffungswert 9.000 Euro, Wertminderung 300 Euro. Fiktive Abrechnung: 3.529 Euro netto plus 300 Euro Wertminderung plus Gutachterkosten und Pauschale. Reparieren Sie später mit Rechnung, können Sie die Mehrwertsteuer nachfordern.
Wann sich die fiktive Abrechnung lohnt
- Der Schaden ist rein optisch und stört Sie nicht.
- Sie haben eine günstige Reparaturmöglichkeit, etwa über eine Werkstatt im Bekanntenkreis.
- Das Fahrzeug soll ohnehin bald verkauft werden.
- Sie wollen den Betrag für ein anderes Fahrzeug verwenden.
Nicht lohnen tut sich die fiktive Abrechnung bei Leasing- und finanzierten Fahrzeugen: Hier verlangt der Eigentümer in der Regel eine fachgerechte Reparatur mit Nachweis.
Worauf Sie achten sollten
- Lassen Sie den Schaden von einem unabhängigen Gutachter kalkulieren, nicht vom Gutachter der Versicherung. Die Kalkulation bestimmt den Auszahlungsbetrag.
- Prüfen Sie Kürzungen der Versicherung. Verweise auf Werkstätten müssen konkret und zumutbar sein.
- Bewahren Sie das Gutachten auf. Bei späterer Reparatur oder beim Verkauf brauchen Sie es als Nachweis.
Stand: November 2026. Dieser Ratgeber ersetzt keine Rechtsberatung im Einzelfall.